Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

где: ПД - процентный доход, ПР - процентный расход, Аср - активы все.

В нашем случае показатель равен

317,2 млн руб. - 97,7 млн руб.: 3247,5 млн руб. * 100% = 6,8 %.

Таким образом, эффективность использования активов банка при проведении им всех операций, связанных с уплатой и получением процентов составляет 6,8 %. Определим и маржу по кредитным операциям:

305,9 млн. руб. - 82 млн. руб.: 1755,8 млн. руб. * 100 = 12,8%.

Ликвидность банка представляет собой характеристику его финансового состояния за какой-либо временной интервал или на перспективу (поток ликвидности), то ликвидность баланса определяется на конкретную дату. Ликвидность активов является одной из важнейших характеристик ее качества.

В целях контроля за состоянием ликвидности коммерческих банков Банк России устанавливает нормативы ликвидности, выполнение которых проследим. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н 1) на 1 января 2011 года составил 28,1 % при минимально допустимом 10% -11%.

где: К - капитал банка,

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) - это отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования: По банку на 1 января 2004 года составил 35,1 % при минимальном - 20%.

где: Лам - высоколиквидные активы,

Овм - обязательства до востребования

Норматив текущей ликвидности банка (Н 3) - это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

При минимальном значении 70% банком достигнут 77,7%.

Норматив общей ликвидности банка (Н5) - это отношение ликвидных активов и суммарных активов банка:

Где А - общая сумма всех активов по балансовым счетам за минусом остатков на счете (105, 20319, 20320,30302, 30304,30306, 325, 40104, 40111, 40311, 459, 61404, 61408, 702, 704, 705 или код 8961,8914)

Ро - обязательные резервы кредитных организаций (счета 30202,30204)

При минимально допустимом значении - 20%, банком достигнуто 38,5%.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в процентах от собственных средств банка:

Максимально допустимое значение 25%, в то время как по ОАО "Социнвестбанк" - 20,75%.

В целях выполнения показателей ликвидности банком достигнуто ускорение оборачиваемости кредитов на уровне 64 дня. Что обеспечено в основном за счет открытия кредитных линий.

Анализируя показатель доступности денежных рынков - это отношение величины ссуд полученных у других банков - 35,3 млн. руб. к сумме всех привлеченных средств 2590,2 млн. руб. - 1,4 %, можно отметить умеренную долю внешнего долга по сравнению с теми же данными по ОАО "УралСиб", у которых этот показатель 25,8 % (средства кредитных организаций 13971 млн. руб. общая сумма привлеченных средств - 54176 млн. руб.).

Все это свидетельствует о том, что ликвидность в ОАО "Социнвестбанк" выше, чем по ОАО "УралСиб".

Важнейшим обобщающим показателем финансового состояния коммерческого банка является показатель платежеспособности кредитного учреждения.

При проведении текущей оценки платежеспособности ОАО "Социнвестбанк" используется показатель, который определяется как отношение активов банка к его суммарным обязательствам:

3247,5млн. руб.: 2590,2 млн. руб. = 1,25. При сравнении с 2002 годом заметно снижение: 2155,9 млн. руб.: 1487,6 млн. руб. = 1,45. ОАО "УралСиб" 1,2 (65019: 54176).

Таким образом, ОАО "Социнвестбанк" проводя разумную кредитную политику, является платежеспособным и ликвидным банком.

Еще по теме:

Ответственность банков
Банк-ремитент, действующий на территории Российской Федерации, обязан не только в соответствии с Правилами расчетов по инкассо, но и на основании ГК РФ обеспечить передачу инструкций продавца-экспортера в инкассирующий банк. Следует оговориться, что ГК РФ, конечно, не регулирует правоотношения межд ...

Операции центральных банков
Перечисленные выше функции центрального банка проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные – операции по созданию ресурсов банка и активные – операции по их размещению. Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными о ...

Исторические аспекты развития пластиковой карты
В нашей современной жизни наличием банковского счета никого не удивишь, а с принципом работы пластиковой карты сейчас знаком почти каждый. Однако, метод платежных систем пережил долгий путь эволюции, прежде чем стал современным средством электронных расчетов. Что же такое банковская карта? Основное ...