Анализ прибыли ООО «Русфинанс банк»

Рост показателя чистой прибыли в динамике говорит о хорошем менеджменте организации, однако в 2011 году произошло небольшое снижение на 0,25%. Что несомненно является отрицательным моментом в развитии банка. Приложение Л.

В ходе проведенного финансового анализа состояния кредитной организации можно сделать следующие выводы:

1. Произошло снижение активности банка на рынке, на которое повлияло увеличение доли пассивов организации.

2. Стоимость валюты баланса увеличилась за счет увеличения собственных ресурсов организации.

3. фактическое значение доли собственных ресурсов превышает нормативное значение, но не ниже установленного значения.

4. Коэффициент достаточности капитала увеличивается в динамике.

5. Сокращение доли иммобилизованных ресурсов приводит к росту доходности банковских операций и повышает ликвидность банка.

6. Рентабельность собственного капитала снижается, что говорит о неэффективности его использования.

7. Наибольшую долю привлеченных средств составляют средства кредитных организаций, что является наиболее устойчивыми ресурсами. Однако возрастает и доля привлеченных средств со стороны физических лиц, которые являются менее устойчивыми и могут привести к росту неплатежеспособности заемщиков.

8. Активы коммерческой организации возросли за счет наращивания активных операций, что является положительной тенденцией развития банка.

9. Коэффициент соотношения неработающих активов к привлеченным ресурсам значительно превышает установленное нормативное значение в 50%, что говорит о том, что обязательства до востребования на 167,3% покрываются нерентабельными активами.

10. Мгновенная ликвидность банка значительно превышает установленное нормативное значение (мин. 20%). Это говорит о том, что банк размещает в высоколиквидных активах чрезмерное количество средств, при небольшой доле привлекаемых им средств до востребования.

11. Текущая ликвидность в динамике сокращается, но не выходит за пределы установленного норматива (мах 50%), что говорит о способности банка своевременно гасить обязательства по данной группе пассивов.

12. Долгосрочная ликвидность находится в пределах нормативного значения (мах 120%). Это говорит о том, что банк не размещает долгосрочные средства, сроком выше 1 года, которые не сможет покрыть за счет имеющихся у него долгосрочных средств.

13. В составе кредитного портфеля банка наибольший удельный вес составляют кредиты, предоставленные физическим лицам, отсюда происходит увеличение ссудной задолженности и как следствие, ведет к увеличению доли просроченной задолженности.

14. Коэффициент риска кредитных операций снизился до 0,93%, что отрицательно влияет на состояние кредитного портфеля, т.к. чем ближе этот показатель к 1, тем выше качество кредитного портфеля с точки зрения возвратности.

15. В динамике наблюдается рост операционных доходов, однако увеличиваются и неоперационные доходы, что свидетельствует о неэффективном использовании активно-пассивных операций.

16. наблюдается снижение коэффициента опережения (он стал меньше 1), что также говорит о неэффективном использовании активно-пассивных операций.

Еще по теме:

Банковская система: ее функции, механизм функционирования, структура
Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное о ...

Характеристика счетов, используемых для формирования уставного капитала кредитных организаций
Счет N 102 "Уставный капитал кредитных организаций" На счете N 102 учитывается уставный капитал кредитных организаций. Кредитные организации, созданные в форме акционерного общества, ведут учет на счете N 10207 "Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного о ...

Анализ ликвидности и платежеспособности ОАО «Сбербанк России»
Ресурсы ОАО Сбербанка России включают в себя собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц. Ресурсы Банка по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства. Собственный капитал представ ...