Ознакомление с деятельностью отдела

21. Расшифровки остатков счетов 60322, 60323;

22. Расшифровка остатка счета 30301 «Межфилиальные расчеты»;

23. Расшифровки сальдо счетов 30301,30302;

24. Расшифровки счетов 30202,30204, 30306,60322;

25. Сальдовый баланс в рублях и инвалюте по валютным счетам;

26. Расшифровка оборотов по счетам расчетов с Минфином РФ по ценным бумагам;

27. Ведомость оборотов по операциям с облигациями РВВЗ 92 года и лотерейными билетами;

28. Ведомость по счету 90704 «Оплаченные выигравшие облигации и другие ценности МФ РФ»;

29. Ведомость оборотов по пересылке облигаций и других ценных бумаг на;

30. Расшифровка операций по продаже и оплате лотерейных билетов;

31. Расшифровка операций по выпущенным сберегательным сертификатам;

32. Ведомость оборотов по внебалансовому счету 91207, 907014

33. Ведомость на высланные ценные бумаги для проверки и уничтожения;

34. Справка о суммах пенсий, выплаченных за счет средств федерального бюджета пенсионерам МО и МВД;

35. расчет регулирования размера обязательных резервов;

36. Справка об анализе основных средств по срокам востребования и погашения;

37. ведомость исправительных оборотов;

38. Пояснительная записка.

Следует отметить, что в состав месячной. квартальной отчетности не постоянен: могут вноситься ряд изменений в ее состав. Состав годовой отчетности регламентируется соответствующими Письмами.

Характер работ, выполняемых сотрудниками отдела

Организация бухгалтерского учета регулируется Федеральным Законом РФ «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 г. №129 – ФЗ, в соответствии с которым ответственность за ее организацию и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организации. Руководитель организации утверждает бухгалтерскую службу, учетную политику.

Организованное построение учетного аппарата, состав отдельных подразделений осуществляется исходя из количества и состава обслуживаемой клиентуры, объемов учетной информации и технологии ее обработки, численности и квалификации сотрудников банка, развитие ее филиальной сети.

Учетно-операционный аппарат состоит из операционных групп в лице ответственных исполнителей, которые объединены по функциональным признакам в отделы. Возглавляет работу всего отдела гл. бухгалтер. Учетно-операционный аппарат представлен:

1 главным бухгалтером;

2 заместителем гл. бухгалтера;

3 старшими бухгалтерами;

4 старшим контролером – кассиром;

5 старший кассир;

6 контролер – кассир;

7 ведущий бухгалтер – ревизор послед. контроля;

8 старший бухгалтер – ревизор послед. контроля

Гл. бухгалтер осуществляет организацию бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов. Обеспечивает организацию учета и отчетности, несет ответственность за своевременное составление и представление в Территориальное учреждение СБ РФ и иные предусмотренные органы бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными требованиями. Кроме того, гл. бухгалтер рассматривает и утверждает должностные инструкции работников, занимающихся бухгалтерским учетом, распределяет обязанности между отдельными звеньями учетного аппарата по признаку балансовых счетов и фиксирует закрепленные счета за отдельными ответственными исполнителями. В круг обязанностей гл. бухгалтера входят также обеспечение контроля и отражение на счетах бухгалтерского учета всех операций, осуществляемых банком, контроль исправлений в лицевых счетах, контроль начисления % по счетам, контроль за использованием бланков строгой отчетности. Главный бухгалтер ежедневно проверяет сводку оборотов, полноту оприходования денег, заключение операционного дня, правильность оформления и хранения денежно – расчетных документов, ведет определенные счета бухгалтерского учета.

Заместитель гл. бухгалтера производит своевременный расчет и перечисление налогов и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, организует своевременное проведение расчетов по заработной плате сотрудников, ведение лицевых счетов заемщиков и контроль погашения платежей по ссудам, ведет определенные счета.

Старший бухгалтер по работе с юридическими лицами несет ответственность за своевременное исполнение поручений юридических лиц, осуществляет контроль за правильным и своевременным списанием средств со счетов клиентов, а также составляет отчетность по ним, производит обработку путевых листов и учет ГСМ., ведет определенные счета.

Еще по теме:

Участники рынка ценных бумаг
Законодательством предусмотрены семь видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или, как принято говорить, «семь участников инфраструктуры рынка». Все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг подлежат лицензированию в Федеральной службе по финансовым рынкам. Сама фон ...

Оценка уровня кредитоспособности
Кредитоспособность предприятия связана с уровнем кредиторской задолженности. Она выражается в способности предприятия привлекать заемные средства и в срок выполнять свои долговые обязательства. Анализ кредитоспособности предприятия осуществляют в первую очередь его кредиторы (банки и другие финансо ...

Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке
Как уже было отмечено ранее, финансовый менеджмент в коммерческом банке – это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-техническим менеджментом, управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковск ...