По мнению исследователя, банк определяет систему коэффициентов самостоятельно, но в связи с тем, что рейтинг устанавливается исходя из процентного содержания коэффициентов в агрегированном показателе, то рассчитывается он в виде десятичной дроби и общая сумма рейтингов всех показателей должна составить 1.
Нормативные значения коэффициентов установлены автором на основе изученного теоретического и инструктивного материала, а также личного практического опыта банковской работы. Данные значения могут быть и иными, например установленными на основе расчета аналогичных показателей конкурентов или преуспевающих банков.
Рейтинг показателей в зависимости от выбранной банком стратегии управления капиталом может быть и иным. Например, рейтинг показателей надежности будет больше при приоритетном сохранении устойчивости и ликвидности банка, а рейтинг показателей использования и рентабельности капитала возрастет при стратегии, направленной на максимальное достижение прибыли.
Далее в зависимости от того, насколько значение коэффициента у анализируемого банка далеко от нормативного, присваивается то или иное количество баллов, например в соответствии с таблицей 10. В заключение расчета агрегированного показателя рассчитывается сумма произведений присвоенных коэффициенту баллов на его рейтинг:
n
Ak = ∑ribi,
i=1
где Ak агрегированный показатель адекватности;
ri – рейтинг i го показателя (сумма всех рейтингов, используемых показателей равна 1);
bi – баллы i го показателя, присвоенные на основании фактического значения от нормативного.
Таблица 10. Оценка отклонений коэффициентов от нормативных значений
Коэффициенты |
Нормативное значение |
Существенно ниже нормы |
Немного ниже нормы |
Норма |
Немного выше нормы |
Сущест- венно выше нормы |
Н1 |
Мин. 0,1 0,11 |
100 |
80 |
50 |
60 |
70 |
Кн |
Оптим. 1 |
90 |
60 |
50 |
60 |
80 |
Кэи |
Мин.1 |
100 |
70 |
50 |
60 |
70 |
Кф |
Оптим. 3 |
70 |
60 |
50 |
60 |
70 |
Кз |
Оптим. 1 |
70 |
60 |
50 |
60 |
70 |
Ким |
Макс. 1 |
70 |
60 |
50 |
80 |
100 |
Кп |
Мин. 0,1 |
100 |
80 |
50 |
60 |
70 |
Кр или ROE |
Мин. 0,1 |
80 |
60 |
50 |
50 |
60 |
Км |
Мин. 8 |
100 |
90 |
50 |
50 |
60 |
Агрегированный показатель аде кватности (Ак) |
- |
100 |
70 |
50 |
70 |
100 |
Еще по теме:
Особенности банковской
конкуренции в Российской Федерации
Одной из существенных характеристик современной банковской конкуренции в России является то, что на рынке функционируют, с одной стороны, частные кредитные организации, нацеленные на достижение прибыли, с другой стороны – кредитные организации с государственным участием, номинально ориентированные ...
Экономическая сущность, субъекты и объекты кредитования
Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде проц ...
Управление активами и пассивами
Оценка и управление процентным риском Одной из ключевых задач финансового управления деятельностью банка является управление процентным риском, которое состоит из управления активами, пассивами и соотношением активы/пассивы. Управление активами зависит от уровня ликвидности банка, а также от степен ...