По мнению исследователя, банк определяет систему коэффициентов самостоятельно, но в связи с тем, что рейтинг устанавливается исходя из процентного содержания коэффициентов в агрегированном показателе, то рассчитывается он в виде десятичной дроби и общая сумма рейтингов всех показателей должна составить 1.
Нормативные значения коэффициентов установлены автором на основе изученного теоретического и инструктивного материала, а также личного практического опыта банковской работы. Данные значения могут быть и иными, например установленными на основе расчета аналогичных показателей конкурентов или преуспевающих банков.
Рейтинг показателей в зависимости от выбранной банком стратегии управления капиталом может быть и иным. Например, рейтинг показателей надежности будет больше при приоритетном сохранении устойчивости и ликвидности банка, а рейтинг показателей использования и рентабельности капитала возрастет при стратегии, направленной на максимальное достижение прибыли.
Далее в зависимости от того, насколько значение коэффициента у анализируемого банка далеко от нормативного, присваивается то или иное количество баллов, например в соответствии с таблицей 10. В заключение расчета агрегированного показателя рассчитывается сумма произведений присвоенных коэффициенту баллов на его рейтинг:
n
Ak = ∑ribi,
i=1
где Ak агрегированный показатель адекватности;
ri – рейтинг i го показателя (сумма всех рейтингов, используемых показателей равна 1);
bi – баллы i го показателя, присвоенные на основании фактического значения от нормативного.
Таблица 10. Оценка отклонений коэффициентов от нормативных значений
Коэффициенты |
Нормативное значение |
Существенно ниже нормы |
Немного ниже нормы |
Норма |
Немного выше нормы |
Сущест- венно выше нормы |
Н1 |
Мин. 0,1 0,11 |
100 |
80 |
50 |
60 |
70 |
Кн |
Оптим. 1 |
90 |
60 |
50 |
60 |
80 |
Кэи |
Мин.1 |
100 |
70 |
50 |
60 |
70 |
Кф |
Оптим. 3 |
70 |
60 |
50 |
60 |
70 |
Кз |
Оптим. 1 |
70 |
60 |
50 |
60 |
70 |
Ким |
Макс. 1 |
70 |
60 |
50 |
80 |
100 |
Кп |
Мин. 0,1 |
100 |
80 |
50 |
60 |
70 |
Кр или ROE |
Мин. 0,1 |
80 |
60 |
50 |
50 |
60 |
Км |
Мин. 8 |
100 |
90 |
50 |
50 |
60 |
Агрегированный показатель аде кватности (Ак) |
- |
100 |
70 |
50 |
70 |
100 |
Еще по теме:
Услуги брокеров
На посредническом рынке от брокеров, как правило, требуется предоставлять своим клиентам платежно-расчетные услуги по всем операциям, которые прошли через их агентство, или операциям с принципалами. Поскольку от брокера обычно требуется, чтобы он брал на себя обязательства по осуществлению расчетов ...
Анализ современного этапа развития банковского сектора, его капитализации
В течение последних 5 лет наблюдаются позитивные тенденции в развитии национальной банковской системы. Российские банки показывают стабильно высокие темпы роста при качественных изменениях в их деятельности. К 2008 году достигнуты показатели декларированные «Стратегией развития банковского сектора ...
Теоретические основы ипотечного кредитования
В настоящее время понятие «ипотечное кредитование» достаточно прочно вошло в экономическую жизнь России. Сущность ипотечного кредитования базируется на сущности такой экономической категории как ипотека. Термин «ипотека» имеет греческие корни: hypotheke – залог, заклад. В современных словарях автор ...