Формирование системы внутренних рейтингов клиентов банка

Центральным моментом является анализ адекватности будущих денежных потоков и способности обслуживания долга, принимая во внимание свободные денежные потоки, ликвидность баланса, доступ компании к другим источникам финансирования, кроме банковских кредитов. В контексте анализа финансового состояния часто рассматриваются характеристики отрасли контрагента (цикличность, волатильность, прибыльность), а также сравниваются финансовые коэффициенты контрагента со среднеотраслевыми значениями. Размер контрагентов (по величине выручки либо активов) также принимается во внимание. Малым заемщикам по сравнению с крупными при тех же финансовых характеристиках, как правило, присваиваются более низкие рейтинги. Важным элементом при присвоении рейтинга является качество управления, например, угроза ухода ключевого персонала, готовность сотрудничества с кредиторами.

Для присвоения рейтингов банкам-контрагентам могут использоваться такие параметры, как доля просроченной задолженности в кредитах, мгновенная и текущая ликвидность, достаточность собственного капитала, доля долгосрочных пассивов в валюте баланса, доля неработающих активов в валюте баланса, рентабельность капитала, доля кредитов в валюте баланса, доля долгосрочных кредитов в валюте баланса.

Рейтинг контрагентов в розничном портфеле основывается, как правило, на такой информации, как цель кредита (потребительский, автокредит, на финансирование недвижимости), доля суммы сделки, финансируемая из собственных источников, текущая задолженность, семейное положение, количество иждивенцев, возраст, профессия (квалификация), трудовой стаж у последнего нанимателя, чистый годовой доход, владение движимым и недвижимым имуществом, срок кредита, сумма на банковских счетах [5, с.54].

С организационной точки зрения рейтинг может присваиваться в два этапа – первоначально менеджером клиента, а окончательное решение принимается подразделением по управлению кредитными рисками либо рейтинговым комитетом. Однако изначально рейтинг может присваиваться и без участия менеджеров клиентов, причем данный подход целесообразнее использовать при работе с крупными клиентами.

После того, как в банке на основе внутренней и внешней статистики за несколько лет будет собрана и восстановлена статистика о событиях дефолтов, можно будет провести оценку годовой вероятности дефолта для однородной группы заемщиков (кредитных продуктов). Рассмотрим вариант определения PD методом агрегации частотной вероятности. В соответствии с этим методом весь исторический период анализа разбивается на годовые периоды, и для каждого k-го периода рассчитывается частота дефолтов для j-й рейтинговой шкалы кредитного портфеля, равная отношению числа дефолтов продуктов (заемщиков), произошедших в течение k-го годового периода, к общему множеству продуктов (заемщиков), по которым имелась ненулевая задолженность на начало k-го годового периода по следующей формуле

PDj,k = NDj,k / NCFj,k , (3)

где NCF (Number of Credit Facilities) – общее количество всех кредитных элементов (индивидуальных кредитов или заемщиков – в зависимости от выбранной концепции дефолта) анализируемого кредитного портфеля, проклассифицированных по j-й рейтинговой шкале, по которым на начало k-го годового периода наблюдений имелась ссудная задолженность;

ND (Number of Defaulf) – число кредитных элементов из совокупности NCF, по которым произошел дефолт за k-й годовой период наблюдений [3, с. 23].

С установленной периодичностью (не реже одного раза в год) проводится пересмотр (перерасчет) рейтинга. В результате перерасчета рейтинг может быть как повышен, так и понижен. Для каждого класса контрагентов возможна различная периодичность перерасчета рейтинга. Пересмотр рейтинга может также производиться в момент принятия решения о выдаче контрагенту очередного кредита либо об изменении существенных условий по действующему кредитному договору.

После присвоения первоначального рейтинга или его перерасчета возможна корректировка рейтинга вручную уполномоченным на это лицом. При этом могут быть установлены ограничения, по каким классам контрагентов разрешается такая корректировка, как часто и в какой степени, то есть, на какое максимальное число градаций рейтинг может быть уменьшен либо увеличен [1; 5, с.54].

В промежутках между перерасчетом рейтинга могут иметь место определенные события, приводящие к его корректировке. События могут быть как внешними, так и внутренними, но оказывать существенное влияние на кредитоспособность. Например, для юридических лиц:

Еще по теме:

Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков
1. Процедура кредитования начинается с рассмотрения заявки на получение кредита. На основании заявки заемщика кредитный работник проводит предварительную беседу с ним, сообщает основные условия банка для возможного кредитования. Если деятельность клиента отвечает требованиям банка в части условий к ...

Признаки и элементы защиты банковской карты
При использовании карты, как за границей, так и "дома", требуется следующее: 1. ПИН-код (индивидуальный идентификационный номер) - это комбинация цифр, содержащая 4 знака и предназначенная для идентификации Держателя Карты и, кроме того, для защиты от несанкционированного использования Ка ...

Страховой рынок США
Самым развитым страховым рынком мира является рынок страховых услуг США. Американские страховые монополии контролируют примерно 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран, и при этом они постоянно расширяют сферу своих услуг, так как только таким образом могут выстоять в жестокой конку ...