Договор банковского счета

ü перечисление денег со счета одного клиента на счет другой указанной им организации;

ü перечисление денег на счет клиента по поручению какой-либо другой организации[33].

Таким образом, во исполнение договора банковского счета совершаются и исполняются договоры займа, хранения и поручения.

Текущие счета и связанные с ними чековые, жиро- и расчетные обороты организуют платежный механизм в каком-либо одном центре. Этими средствами банки удерживают и увеличивают полезное действие кассовых средств своих клиентов на месте. Банки различных центров и районов вступают в сношения между собой и открывают друг другу расчетные счета. Это и есть корреспондентские счета, которые “…на техническом языке называются контокоррентными; на первый взгляд контокоррентный счет не отличается от обыкновенного текущего счета… Но в текущем счете статьи дебета и кредита — ничто иное, как отметки от отдельных поручений, то отдельных взносов клиентов… В контокоррентном же счете — кредит двусторонний в смысле взаимности…“[34] Банк дает поручения и получает такие же, поэтому корреспондентские счета в каждом банке распадаются на две группы: банки-комитенты и банки-комиссионеры. По своим книгам банки открывают два совершенно отдельных счета: loro, для тех операций, при которых корреспондент пользуется услугами банка, являясь его комиссионером. Банк ведет счет данного корреспондента; nostro, когда банк пользуется корреспондентом для своих поручений, которые последний исполняет за его счет и точно так же относит в дебет или кредит все суммы, которые его корреспондент получил или уплатил за его счет[35].

Взаимные требования двух предприятий заносятся на единый счет. В конце согласованного сторонами периода, но нее реже двух раз в месяц, тот контрагент, на которого по договору возложена такая обязанность, выводит сальдо, определяя конечную сумму долга в пользу одного из участников расчетов, и не позднее следующего дня направляет выписку другому участнику. На основе выведенного сальдо платеж производит контрагент, с которого он причитается. Если сумма сальдо не достигает размера, обязательного для расчетов через банк, она заносится на счет взаимных расчетов и в качестве первой статьи следующего периода. В отношении отдельных требований, заносимых на единый счет., исковая давность не течет и распространяется только на задолженность по выведенному сальдо. Кредиторы организаций, установивших подобную форму взаимных расчетов, вправе обратить внимание лишь на сальдо, но не на отдельные требования, проходящие по единому счету.

Начало взаимности услуг, преимущественно по выполнению тех или иных банковских операций, отличает корреспондента банка от его клиентов по активным или пассивным предприятиям. Чаще всего банки связаны корреспондентскими отношениями с другими банками, находящимися в других городах или за границей. “Корреспондентские отношения приводят к тому,— пишет З.С.Канцеленбаум,— что у каждого банка в каждый данный момент имеются известные суммы, принадлежащие корреспондентам и им еще не уплаченные. Сюда относятся инкассо, переводы и т.д. Впредь до расчета эти суммы сливаются с прочими капиталами данного банка и служат для его активных операций“[36].

Надо, однако, иметь в виду, что в балансах банков на “корреспондентских“ счетах очень часто скрываются суммы, которые к корреспондентским отношения никакого не имеют. Корреспондентские счета — удобная статья для фиктивных записей и сокрытия того, чего нельзя показать в надлежащем месте.

Центральный банк имеет многочисленные отделения, рассеянные по всей стране; вместе с тем он играет важную роль в экономической жизни страны: нет ни одной сколь-нибудь значительной фирмы, которая не имела бы текущего счета в таком банке. Это дает банку возможность широко распространять удобства жирооборота на большое количество лиц и облегчить производство платежей между различными центрами. Условный текущий счет может быть открыт для взаимных деловых расчетов, при посредстве учреждений Центробанка, для частных лиц, торгово-промышленных товариществ, общественных учреждений и частных банков. При этом условный счет может быть открыт одному и тому же вкладчику в нескольких учреждениях банка одновременно[37].

Еще по теме:

Роль инспекционных проверок в повышении качества капитала банков
В ходе реализации задач Банка России, нацеленных на обеспечение устойчивости банковского сектора, усиливается роль инспектирования кредитных организаций в качестве важного элемента регулирования банковской системы, позволяющего выявить реальные проблемы кредитных организаций с целью своевременного ...

Ссудные операции
процентный депозитный актив банк Анализ активных операций банка является анализом направлений использования ресурсов банка. Важно выяснить, на какие цели, в каком объеме и кому предоставляются ресурсы банка. Для осуществления данного анализа изучаются в первую очередь вопросы кредитования, оценка л ...

Банковские учреждения США
В настоящее время в США имеются различные виды учреждений банковского сектора (рисунок 2). Рисунок 2 – Кредитные институты банковской системы США Приведем их краткую характеристику. Коммерческие банки. Группа коммерческих банков наиболее многочисленная и занимает ведущее место на финансовых рынках ...